瑞銀(UBS)透露，內部調查早在去年12月就已經失敗，原因是對涉嫌無賴交易商Kweku Adob??oli造成的23億美元損失進行了調查。在提交給美國證券交易委員會(SEC)的監(jiān)管文件中，瑞銀透露，要求與投資銀行股票業(yè)務內的交易對手進行雙邊確認的控制措施運作不充分。該控件應適用于結算日期大于交易日期后15天的交易。當此類交易被取消，重新預訂或修改時，用于驗證這些更改的相關監(jiān)視控制已停止有效運行。

瑞銀拒絕解釋控制措施如何停止有效運作。

這家瑞士銀行還承認投資銀行部門的股票和固定收益以及貨幣和大宗商品業(yè)務的控制權明細。旨在確保內部交易有效且準確記錄的部門間對賬流程的措施(包括對內部交易的取消和修正的控制，需要主管人員進行審查，干預和解決)的措施未能有效執(zhí)行。

該銀行在一份聲明中表示：“我們已經采取并正在采取措施來解決這些控制缺陷。” “調查正在進行中，管理層可能會意識到與投資銀行有關的事實，從而導致其擴大了調查結果的范圍并采取了其他補救措施。”

作為一家在美國上市的公司，瑞銀需要每年評估其“財務報告內部控制”和“披露控制和程序”的有效性。瑞銀發(fā)現了Adoboli的未經授權的交易活動后，表示其管理層已審查了其控制措施。

盡管瑞銀集團承認其內部控制最早可追溯至12月31日，但它堅稱瑞銀集團2010年年度報告中所包含財務報表的可靠性是完整的。

瑞銀(UBS)第三季度業(yè)績顯示，其投資銀行的稅前虧損從2010年第三季度的4.06億瑞士法郎下降至6.5億瑞士法郎，這主要是由于與流氓交易員事件有關的18億瑞士法郎的損失。

自9月以來，阿多波利因欺詐和虛假會計指控而被還押至10月20日。